第一部分  關(guān)注洗錢，人人有責(zé)

1、洗錢的由來

20世紀(jì)20年代，美國芝加哥以魯西諾為首的龐大犯罪組織，為逃避美國現(xiàn)金交易報(bào)告制度的限制，合理解釋大量現(xiàn)金的來源，以開設(shè)洗衣店為掩護(hù)，將非法收入混入洗衣業(yè)務(wù)收入中，再向稅務(wù)部門申報(bào)，使得犯罪收入在形式上合法化。

2、洗錢的概念

　　洗錢就是通過隱瞞、掩飾非法資金的來源和性質(zhì)，通過某種手法把它變成看似合法資金的行為和過程。主要包括提供資金賬戶、協(xié)助轉(zhuǎn)換財(cái)產(chǎn)形式、協(xié)助轉(zhuǎn)移資金或匯往境外等。

通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其收益的來源和性質(zhì)，將構(gòu)成洗錢罪。清洗其他犯罪所得及其收益的行為也受刑事法律追究。

3、洗錢的過程

　　通常來講，典型的洗錢可以分為三個(gè)階段，即處置階段、離析階段和融合階段。

　　a.處置階段，亦稱放置階段，是指將犯罪所得投入到清洗系統(tǒng)的過程，是最容易被發(fā)現(xiàn)的階段。利用金融機(jī)構(gòu)或特定非金融機(jī)構(gòu)，將犯罪所得存入銀行，或轉(zhuǎn)換為銀行票據(jù)、國債、信用證以及股票、保險(xiǎn)單證或其他形式的資產(chǎn)，有的也將犯罪所得投入地下錢莊等非正規(guī)匯款體系轉(zhuǎn)移到境外。

  b.離析階段，也叫培植階段，即通過復(fù)雜的交易，將犯罪所得與其來源分開，并進(jìn)行最大限度的分散，使得犯罪所得與合法財(cái)產(chǎn)難以分辨。

  c.融合階段，又叫歸并階段，整合階段，即將分散的犯罪所得與合法財(cái)產(chǎn)融為一體，為犯罪所得提供表面的合法掩飾，在犯罪所得披上合法外衣后，犯罪分子就能夠自由地享用這些非法收益。

在實(shí)際操作過程中，三個(gè)階段經(jīng)常交叉重疊，難以截然分開。

4、洗錢的危害性

洗錢活動(dòng)不僅幫助違法犯罪分子逃避法律制裁，而且助長(zhǎng)新犯罪的滋生，扭曲正常的社會(huì)經(jīng)濟(jì)和金融秩序，破壞社會(huì)公平競(jìng)爭(zhēng)，腐蝕公眾道德，影響國家聲譽(yù)。在我國經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)與世界經(jīng)濟(jì)日益融合，經(jīng)濟(jì)犯罪集團(tuán)化、犯罪分工專業(yè)化以及犯罪行為國際化的背景下，加強(qiáng)反洗錢工作具有十分重要的意義。

5、洗錢的渠道

為了達(dá)到隱瞞、掩飾非法資金的來源和性質(zhì)的目的，不法分子常利用銀行、證券、保險(xiǎn)等金融機(jī)構(gòu)，利用地下錢莊等非法金融主體，利用進(jìn)出口貿(mào)易，利用互聯(lián)網(wǎng)，利用拍賣行、珠寶商等特定非金融機(jī)構(gòu)，通過現(xiàn)金交易，通過投資等渠道進(jìn)行洗錢。

6、反洗錢的刑事法律制度

　　《中華人民共和國刑法》和《中華人民共和國刑法修正案（六）》（2006年）確立了洗錢罪及相應(yīng)的刑罰。

　　按照第一百九十一條的規(guī)定，構(gòu)成洗錢罪的，沒收實(shí)施犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處洗錢數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處洗錢數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金。

　　按照第三百一十二條的規(guī)定，明知是犯罪所得及其產(chǎn)生的收益而予以窩藏、轉(zhuǎn)移、收購、代為銷售或者以其他方法掩飾、隱瞞的，處三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并處或者單處罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。

上述兩條法律規(guī)定說明所有犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的洗錢活動(dòng)都將受到刑事法律的追究。

7、反洗錢的行政法律制度

　　《中華人民共和國反洗錢法》（2006）、《中華人民共和國中國人民銀行法》（2003年修正）、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》（2006）、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》（2006）、《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》（2007）、《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》（2007）是金融機(jī)構(gòu)和有關(guān)行政機(jī)關(guān)做好反洗錢工作最主要的行政法律依據(jù)。

　　《中華人民共和國反洗錢法》采取“雙罰制”原則，既對(duì)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施行政處罰，又對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員給予行政處罰。

根據(jù)金融機(jī)構(gòu)違法行為的具體內(nèi)容、情節(jié)及后果不同，分別處以責(zé)令金融機(jī)構(gòu)限期改正；對(duì)金融機(jī)構(gòu)處二十萬元以上五十萬元以下（致使洗錢后果發(fā)生的，處五十萬元以上五百萬元以下）罰款，并對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)經(jīng)理人員和其他直接責(zé)任人員處一萬元以上五萬元以下（致使洗錢后果發(fā)生的，處五萬元以上五十萬元以下）罰款；建議有關(guān)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)責(zé)令金融機(jī)構(gòu)對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分，取消上述人員的任職資格、禁止其從事有關(guān)金融行業(yè)工作，責(zé)令金融機(jī)構(gòu)停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證。

8、我國反洗錢工作主要進(jìn)展

　　2003年國務(wù)院決定由中國人民銀行承辦組織協(xié)調(diào)國家反洗錢工作。

　　2004年我國完善了國務(wù)院反洗錢工作部際聯(lián)席會(huì)議制度，建立了金融監(jiān)管部門反洗錢工作協(xié)調(diào)機(jī)制。

　　2004年10月歐亞反洗錢與反恐融資小組（EAG）成立，我國成為創(chuàng)始成員國。

　　2005年1月我國成為金融行動(dòng)特別工作組（FATF）觀察員。

　　2006年6月29日第十屆全國人大常委會(huì)第二十二次會(huì)議審議通過了《中華人民共和國刑法修正案（六）》，修改了第一百九十一條“洗錢罪”，將洗錢罪的上游犯罪從毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪擴(kuò)展到貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪和金融詐騙犯罪，并對(duì)第三百一十二條“窩贓罪”進(jìn)行重大修訂。

　　2006年10月31日第十屆全國人大常委會(huì)第二十四次會(huì)議審議通過《中華人民共和國反洗錢法》，是我國反洗錢法制建設(shè)的一個(gè)重要里程碑，標(biāo)志著我國反洗錢工作在法制化和國際化的軌道上又邁出了關(guān)鍵的一步。

2007年6月28日金融行動(dòng)特別工作組（FATF）第十八屆第三次全體會(huì)議一致同意接納中國為該組織正式成員。

第二部分  統(tǒng)籌合作，共筑防線

9、反洗錢義務(wù)主體——金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)

　　在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)和按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)依法采取預(yù)防、監(jiān)控措施、建立健全客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報(bào)告制度，履行反洗錢義務(wù)。

金融業(yè)承擔(dān)著社會(huì)資金存儲(chǔ)、融通和轉(zhuǎn)移職能，容易被洗錢犯罪分子利用——以看似正常的金融交易作掩護(hù)，改變犯罪收益的資金形態(tài)或轉(zhuǎn)移犯罪資金。因此，金融業(yè)是反洗錢工作的前沿陣地，具有盡早識(shí)別和發(fā)現(xiàn)犯罪資金、追蹤犯罪資金流向的先天條件。

10、反洗錢行政主管部門——中國人民銀行

　　我國反洗錢行政主管部門是中國人民銀行，主要負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)全國的反洗錢工作，負(fù)責(zé)反洗錢資金監(jiān)測(cè)，制定金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)章，監(jiān)督檢查金融機(jī)構(gòu)及特定非金融機(jī)構(gòu)的反洗錢工作，調(diào)查可疑交易，接受單位和個(gè)人對(duì)洗錢活動(dòng)的舉報(bào)，向偵查機(jī)關(guān)報(bào)告涉嫌洗錢犯罪的交易活動(dòng)，開展反洗錢國際合作等。

　　中國人民銀行專門成立了中國反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心，統(tǒng)一接收、分析、保存大額交易和可疑交易報(bào)告，具體負(fù)責(zé)反洗錢資金監(jiān)測(cè)。

11、參與反洗錢管理的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)

國務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)主要包括中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)和中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)。金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)依據(jù)法律和國務(wù)院規(guī)定履行有關(guān)反洗錢職責(zé)，如對(duì)所監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)提出按照規(guī)定建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度的要求，審查新設(shè)金融機(jī)構(gòu)或者金融機(jī)構(gòu)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)的反洗錢內(nèi)部控制制度方案，對(duì)于不符合《中華人民共和國反洗錢法》規(guī)定的設(shè)立申請(qǐng)，不予批準(zhǔn)。

12、反洗錢協(xié)調(diào)機(jī)制——部際聯(lián)席會(huì)議

國家層面組建了人民銀行、公安部、外交部、最高人民法院、最高人民檢察院、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)、海關(guān)等23個(gè)部門參與的反洗錢工作部際聯(lián)席會(huì)議，充分整合行政、司法資源，各部門各司其職、密切配合，大大提高了我國反洗錢工作的效率和效果。上海市也建立了相應(yīng)的聯(lián)席會(huì)議制度。

13、配合金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢義務(wù)的主體

任何單位和個(gè)人與金融機(jī)構(gòu)建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者要求金融機(jī)構(gòu)為其提供金融服務(wù)時(shí)，都有義務(wù)配合金融機(jī)構(gòu)依法履行客戶身份識(shí)別義務(wù)。

14、國際反洗錢組織

金融行動(dòng)特別工作（Financial Action Task Force On Money Laundering，F(xiàn)ATF）是目前世界上最具影響力的國際反洗錢和反恐融資組織。該組織是根據(jù)1989年7月七國首腦巴黎峰會(huì)共同發(fā)表的經(jīng)濟(jì)宣言建立，目前已有34名成員（32個(gè)國家和地區(qū)以及2個(gè)區(qū)域性組織）。FATF關(guān)于反洗錢《四十項(xiàng)建議》和關(guān)于恐怖融資的《九項(xiàng)特別建議》被視為國際反洗錢領(lǐng)域的主要綱領(lǐng)和公認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)各國反洗錢立法以及國際反洗錢法律制度發(fā)展起了重要的指導(dǎo)作用。中國已成為FATF正式成員，這將進(jìn)一步充實(shí)FATF的力量，進(jìn)一步強(qiáng)化FATF標(biāo)準(zhǔn)的普遍性和權(quán)威性。

15、金融機(jī)構(gòu)的主要反洗錢措施

金融機(jī)構(gòu)有義務(wù)建立客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報(bào)告制度等三項(xiàng)反洗錢基本制度。此三項(xiàng)反洗錢基本制度規(guī)定了包括事前預(yù)防、事后監(jiān)測(cè)及調(diào)查兩方面的反洗錢措施?？蛻羯矸葑R(shí)別制度是基礎(chǔ)，客戶身份資料和交易記錄保存制度是重要內(nèi)容，大額交易和可疑交易報(bào)告制度是核心。

　　客戶身份識(shí)別：

　　金融機(jī)構(gòu)與客戶建立、變更、注銷業(yè)務(wù)關(guān)系或?yàn)榭蛻籼峁┙鹑诜?wù)達(dá)到規(guī)定數(shù)額時(shí)，應(yīng)按規(guī)定對(duì)客戶身份進(jìn)行識(shí)別。

　　金融機(jī)構(gòu)在與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，應(yīng)持續(xù)地關(guān)注客戶及其日常經(jīng)營活動(dòng)以及金融交易情況，并及時(shí)提示客戶更新資料信息；特定情況下，還應(yīng)重新識(shí)別客戶。

　　金融機(jī)構(gòu)除核對(duì)客戶身份證件外，還可采取要求客戶補(bǔ)充其他身份資料或身份證明文件，回訪客戶，實(shí)地查訪或者向公安、工商行政管理部門核實(shí)等措施識(shí)別客戶身份。

　　大額交易和可疑交易報(bào)告：

　　當(dāng)客戶的金融交易達(dá)到一定金額時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)向中國反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心提交大額交易報(bào)告。

　　金融機(jī)構(gòu)為客戶提供金融服務(wù)時(shí)，發(fā)現(xiàn)客戶交易或行為符合規(guī)定的可疑標(biāo)準(zhǔn)，或交易的金額、頻率、流向、性質(zhì)等有異常情形，經(jīng)分析認(rèn)為涉嫌洗錢的，應(yīng)報(bào)告可疑交易。

　　金融機(jī)構(gòu)在履行客戶身份識(shí)別義務(wù)時(shí)，應(yīng)將客戶拒絕提供有效身份證件或者其他身份證明文件、無正當(dāng)理由拒絕更新客戶基本信息或者金融機(jī)構(gòu)在采取必要措施后，仍懷疑先前獲得的客戶身份資料的真實(shí)性、有效性、完整性等情況作為可疑行為上報(bào)。

　　金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按規(guī)定報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易。

　　交易記錄保存：

　　金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照安全、準(zhǔn)確、完整、保密的原則，妥善保存客戶身份資料和交易記錄，確保能足以重現(xiàn)每項(xiàng)交易，以提供識(shí)別客戶、監(jiān)測(cè)分析交易情況、調(diào)查可疑交易活動(dòng)和查處洗錢案件所需的信息。

第三部分  防范洗錢，從我做起

16、配合信托公司履行客戶身份識(shí)別義務(wù)

　　客戶在信托公司辦理有關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)按要求出示真實(shí)有效的身份證件或者其他身份證明文件、提供必要資料，填寫基本身份信息，并按規(guī)定說明資金的性質(zhì)、用途等。

　　客戶在信托公司設(shè)立信托業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)出示有效身份證件或其他身份證明文件，配合信托公司了解信托資金來源，填寫本人、受益人身份基本信息。

客戶代理他人辦理信托業(yè)務(wù)，應(yīng)按規(guī)定出示被代理人及本人有效身份證件或其他身份證明文件，填寫姓名、聯(lián)系方式、身份證件或其他身份證明文件的種類和號(hào)碼等信息。

簽訂信托合同時(shí)，客戶應(yīng)書面申明該信托財(cái)產(chǎn)是委托人合法所有的財(cái)產(chǎn)，需要時(shí)須提供有效證明文件和資料，配合信托公司進(jìn)行核對(duì)登記。

　　當(dāng)出現(xiàn)以下情況時(shí)，(一)客戶要求變更姓名或者名稱、身份證件或者身份證明文件種類、身份證件號(hào)碼、注冊(cè)資本、經(jīng)營范圍、法定代表人或者負(fù)責(zé)人的。(二)客戶行為或者交易情況出現(xiàn)異常的。(三)客戶姓名或者名稱與國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)和司法機(jī)關(guān)依法要求公司協(xié)查或者關(guān)注的犯罪嫌疑人、洗錢和恐怖融資分子的姓名或者名稱相同的。 (四)客戶有洗錢、恐怖融資活動(dòng)嫌疑的。(五)獲得的客戶信息與先前己經(jīng)掌握的相關(guān)信息存在不一致或者相互矛盾的。(六)先前獲得的客戶身份資料的真實(shí)性、有效性、完整性存在疑點(diǎn)的。(七)認(rèn)為應(yīng)重新識(shí)別客戶身份的其他情形。客戶應(yīng)配合信托公司完成客戶的重新識(shí)別工作。

17、反洗錢與保護(hù)個(gè)人隱私和商業(yè)秘密

　　反洗錢工作不會(huì)侵犯?jìng)€(gè)人隱私和商業(yè)秘密?！吨腥A人民共和國反洗錢法》專門規(guī)定，對(duì)依法履行反洗錢職責(zé)或者義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息，應(yīng)當(dāng)予以保密；非依法律規(guī)定，不得向任何單位和個(gè)人提供。

　　反洗錢行政主管部門和其他依法負(fù)有反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)的部門、機(jī)構(gòu)履行反洗錢職責(zé)獲得的客戶身份資料和交易信息，只能用于反洗錢行政調(diào)查。司法機(jī)關(guān)依法獲得的客戶身份資料和交易信息只能用于反洗錢刑事訴訟。

中國人民銀行設(shè)立中國反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心，作為我國統(tǒng)一接受、分析、保存大額交易和可疑交易報(bào)告的金融情報(bào)機(jī)構(gòu)。

18、反洗錢與自我保護(hù)措施

　　a.不隨意出借身份證件供他人使用

　　b.不隨意出借賬戶供他人使用、替他人中轉(zhuǎn)資金

　　c.不隨意替他人攜帶現(xiàn)金、無記名有價(jià)證券出入境

　　d.不為身份不明人員代辦金融業(yè)務(wù)

  e.不參與提供或使用非法金融業(yè)務(wù)，如地下錢莊

19、積極參與反洗錢的其他方式

　　舉報(bào)：

　　我們歡迎所有公民舉報(bào)洗錢犯罪及其上游犯罪，每個(gè)公民都有舉報(bào)的義務(wù)和權(quán)利。公民可以選擇多種形式進(jìn)行舉報(bào)，所有的舉報(bào)信息及舉報(bào)人姓名都是嚴(yán)格保密的。反洗錢舉報(bào)電話：0311-68050370

　　宣傳：

　　每個(gè)公民都可以向身邊的親人、朋友、同事宣傳反洗錢知識(shí)，為普及反洗錢知識(shí)、提高全民反洗錢意識(shí)貢獻(xiàn)一份力量。